Lånebegrepp A–Ö

En gäldenär och en borgenär kan komma överens om att skriva ner skulden. Det överenskomna nya beloppet betalas in av den skyldige. Det kallas för att man gör ett ackord. Det kan göras direkt mellan parterna eller genom en ackordscentral.

Länk: Ackordscentralen

En ränta som berättigar till skatteavdrag i deklarationen.

Vilka räntor är avdragsgilla?

Det är inte alla räntekostnader som är avdragsgilla i deklarationen. Det är bara räntekostnader du haft personligt betalningsansvar för som du kan göra ränteavdrag på. Om ni är flera låntagare på samma lån är det endast Din andel av lånekostnaden som Du får dra av för.

Räntekostnader på studielån är inte avdragsgilla. Räntesatsen på dessa lån är redan subventionerade.

Måste man göra ränteavdraget själv?

Banker och kreditgivare lämnar årligen kontrolluppgift till skatteverket där det framgår hur mycket du betalat i ränta under året. Avdraget sker då automatiskt och kommer förtryckt på din preliminära skattedeklaration.

Om långivare inte lämnat kontrolluppgift eller om du lånat av en privatperson måste du själv lämna in uppgift om långivaren under Övriga upplysningar i deklarationen.

Att legitimera sig på Internet med BankID har nästan blivit en standard. Det är en väldigt utbrett metod även inom bank- och finansvärlden för inloggningar eller verifikation vid låneansökningar. Den som vill låna pengar via nätet behöver i regel alltid inneha ett BankID på datorn eller ett mobilt BankID.

Man behöver idag sällan besöka ett fysisk bankkontor för att göra ekonomiska ärenden. Det gäller även ansökningar om lån av pengar. De flesta banker och kreditinstitut har ansökningsformulär online och verifieringen av din identitet görs med BankID.

Är man flera personer som ansöker och ska signera avtal finns det också lösningar för det. Den medsökande kan få ett mail med länk till verifieringssida. Där signerar man ansökan och färdigt låneavtal med hjälp av sitt eget bankid.

Så hämtar du ditt BankID

BankID, eller e-legitimation, är något som kan laddas ner från internetbanker. Om du har konto och internetbank hos någon av storbankerna som t ex Swedbank, Handelsbanken, Nordea och SEB kan du där logga in och ladda ner ditt BankID.

För att kunna ladda ner det första gången kan du behöva verifiera dig med bankdosa eller pinkod. BankID:n finns att ladda ner till stationära datorer, laptops och till mobila enheter som smartphones och surfplattor. Leta efter Mobilt BankID hos din Internetbank.

För att kunna använda ett bankid behöver du också installera BankID säkerhetsapp som finns att hämta i App Store för dig med iPad/iPhone och i Google Play för dig med Android-enhet.

BankID-tekniken är framtagen av och hanteras av företaget Finansiell ID-Teknik BID AB. Du kan läsa all information om systemet och hur man kommer igång på deras hemsida.

Den tidsperiod under vilken ett låns ränta är fast / bunden. För bolån är det vanligt med 1, 2, 5 och 10 års bindningstid. Var och en av dessa lån erbjuds till olika bundna räntor.

Om man löser ett lån, betalar tillbaka pengarna, före bindningstiden gått ut blir man tvingad att betala ränteskillnadsersättning.

Vad betyder ordet denuntiation?

En denuntiation är ett meddelande till låntagaren att lånet (skuldebrevet) har övertagits av en kreditgivare från en annan. Det är det formella namnet på meddelandet om att skuldebrevet fått en ny borgenär. En synonym till denuntiation kan vara underrättelse om övertagande av fordran.

Det är viktigt att detta meddelande når låntagaren så snabbt som möjligt. Skulle låntagaren betala ränta, avgifter och amortering till den gamla kreditgivaren har den nya inte rätt att kräva ut det om låntagaren inte hade fått meddelandet i tid.

Den övertagande kreditgivaren har alltså mycket starka incitament att så snabbt som möjligt få fram sin denuntiation. Villkoren för lånet ska vara desamma vid en denuntiation. Nya långivaren får alltså inte öka vare sig räntan eller ta ut nya avgifter för skulden.

Det är möjligt att lämna underrättelsen både muntligt och skriftligt. Bäst är att göra det skriftligt då det enklare kan bokföras och dokumenteras.

Denuntiation och bostadsrätt

Om en ägare av bostadsrätt lånar pengar till köpet finns en pantsättning av bostadsrätten. Vid eventuell utmätning har långivaren företräde till utdelning och förtur till pengar om bostadsrätten tvångsförsäljs.

Pantsättningen ska meddelas bostadsrättsföreningen och det sker genom vad som också kallas för denuntiation av bostadsrätt.

Fakturaköp och denuntiation

En faktura är en typ av skuld/pantsättning och vid fakturaköp är det en ny borgenär som tar över kravet. Den som säljer fakturan ska skicka ut en denuntiation där det framgår att ett factoringbolag har tagit över den.

Om en låntagare inte betalar en fordran i tid kan en dröjsmålsränta krävas. Det förekommer också på fakturor och inträder efter förfallodatum. Räntesatsen kan i princip avtalas till vad som helst men vanligt är att man följer STIBOR med ett visst påslag.

För dig som är sen med att en räkning, faktura eller amortering blir det en onödig utgift. Det är inte helt ovanligt att dröjsmålräntor kan ligga på 10-15% av fakturabeloppet.

Vill du beräkna dröjsmålräntor kan du göra det i Interestias kalkylator enligt svenska räntelagen.

En exekutiv auktion är när någons tillgångar tvingas till försäljning. Dessa hanteras av Kronofogden eller hos ett auktionsverk på uppdrag av de. Pengarna från försäljningen används för att lösa skulder.

Om någon hamnat i konkurs eller utmätning görs en sammanställning av tillgångar. De materiella tillgångar som har ett värde kan bli upplagda till försäljning till fast pris eller som auktion.

Med jämna mellanrum under året anordnas exekutiva auktioner av Kronofogden. På Auktionstorget kan du se aktuella exekutiva försäljningar.

Vanliga objekt som säljs på exekutiv auktion

• Fastigheter (bostadsrätter och villor)
• Fordon
• Fotoutrustning
• Musikinstrument
• Klockor
• Smycken
• Cyklar

Exekutiv försäljning i Sverige och online

Du som vill köpa objekt på en exekutiv försäljning kan besöka någon av de orter där auktioner hålls. Här är listan på vilka orter som Kronofogden anordnar auktionerna på.

Lösöre av mindre värde säljs i regel på webauktioner. Alla aktuella nätauktioner kan du se här.

Factoring innebär att man säljer/belånar fakturor för att få in kapital till en verksamhet. Factoring är en finansieringsform som många företag idag använder för att få bättre likviditet i bolaget. Ett factoringbolag köper fakturorna och tar därmed över indrivning av pengarna.

Den som säljer fakturan får direkt betalt för det. Säljande företag måste upplysa den fakturerade kunden om fakturaförsäljningen genom en så kallad denuntiation.

Långivare av bolån vill ha säkerhet för lånet. Det görs genom att man tar en inteckning i fastigheten. Fastighetsinteckningen lämnas in till Lantmäteriet och registreras slutligen hos Tingsrätten. Inteckningen kallas därefter för pantbrev.

Det kan finnas flera inteckningar i en och samma fastighet. Ett gravationsbevis ger en fullständig lista på vilka pantbrev som finns utställda, till vilka belopp och datum för registrering.

När man tar ut en inteckning ska man betala en stämpelskatt. Den ligger idag på 2% av inteckningsbeloppet och som underlag används hela 1000-tal, avrundat nedåt. Dessutom tillkommer en expeditionsavgift på 375 kr per fastighetsinteckning.

När man betalar av ett lån i förtid kallas det för en förtidsinlösen. Till exempel om du tecknat ett lån med återbetalning på 5 år, men redan efter 2 år betalar tillbaka hela lånet.

Bundna och obundna räntor

Om ditt lån har bunden ränta vill banken ha kompensation för utebliven ränteintäkt. Om du då väljer att förtidsinlösa ditt lån kommer banken att kräva ränteskillnadsersättning för att täcka upp eventuella merkostnader som banken får.

Om du har obunden ränta kan du oftast lösa ditt lån när som helst utan merkostnader.

Ordet gäldenär är en synonym till låntagare. Det används om den som är skyldig någon annat något. Det kan vara pengar men även andra tillgångar eller tjänster. Om det gäller pengar brukar man kalla det för penninggäldenär.

En naturagäldenär är en som står i skuld att utföra en tjänst eller leverera en produkt. Om du köpt en vara eller en tjänst av ett företag är de en naturagäldenär så länge du inte fått din produkt eller tjänst.

Gäldenärens motpart

Motparten till gäldenären kallas för borgenär. I de fall det rör sig om lån av pengar är det alltså banken som är borgenären i avtalet. De är långivare.

Gäldenär en term med anor från vikingatiden

Ordet gäldenär härstämmar från det juridiska ordet "Gäld". Historiskt användes det ordet under vikingatiden och syftade då på stora penningsummor som vikingarna pressade härskare på. Än längre tillbaks användes ordet "gulden".

En kredit innebär att man har ett visst låneutrymme som man kan utnyttja när man behöver. För det beviljade utrymmet kan man behöva betala en kontraktsränta, även kallad limitränta. Det är en fast ränta som man betalar oavsett om man lånar pengar eller inte.

Det kan vara att du har ett kreditkort med ett viss kreditutrymme och för det betalar du en årsavgift för kortet. Årsavgiften är i det fallet din kontraktsränta.

Kontraktsräntan är inte samma som krediträntan

Kontraktsräntan är inte att förväxlas med krediträntan. Det är den rörliga ränta som används när du utnyttjar din kredit och lånar pengar genom den. För kreditkort ges en räntefri period om 45-60 dagar. Om du inte betalar tillbaka inom den tiden börjar krediträntan gälla och lånet börjar kosta. För kontokrediter tickar räntan oftast direkt från dagen då uttag görs.

Den här typen av fast ränta förekommer vanligen vid checkräkningskrediter och lönekontokrediter. Många företag har checkkrediter för att snabbt och enkelt ha tillgång till kapital under vissa perioder. Många butiker fyller på sina lager inför julhandeln och använder då sin checkkredit. En vanlig kontraktsränta hos storbankerna ligger på 0,5-1%.

Kontraktsräntan betalas i förskott

En årsavgift på ett kreditkort är en avgift som betalas i förskott. Vanligt är att man betalar årsvis.

Tänk på att du har rätt att få tillbaka delar av avgiften om du avslutar ditt lån eller kredit under året. Om du avslutar ditt kreditkort efter sex månader ska du få tillbaka halva din årsavgift.

En perpetual är ett lån som är utan bestämd återbetalningstidpunkt och kan sägas vara eviga. Normalt brukar lån ha en löptid under vilken det ska återbetalas med amortering eller som en klumpsumma vid förfallodagen. Perpetualer (perpetuallån) löper helt enkelt på tills vidare och saknar en återbetalningsdag. Ibland kallas de för eviga förlagslån.

Ersättningen som betalas ifall ett lån inlöses före avtalad lånetid.

Långivaren vill ha ersättning för framtida ränteinkomst

Ränteskillnadsersättning är vanligt förekommande vid förtida återbetalningar på lån där man kommit överens om en bestämd återbetalningstid. Om du har ett lån med fast ränta som ska betalas tillbaka på 5 år, som du väljer att betala tillbaka i förtid, vill banken ha ersättning för detta. Enligt avtalet skulle du ha betalat en viss summa pengar kontinuerligt ända fram till slutdagen. Om du löser in lånet i förtid tappar banken ränteintäkter och vill därför ha betalt för det.

Ibland är det billigare att förtidsinlösa

Det finns tillfällen då du faktiskt tjänar pengar på att förtidsinlösa och betala ränteskillnadsersättningen. Om räntat har sjunkit mycket sen du tecknade ditt lån, kan du trots ersättningen ändå få en totalt lägre lånekostnad. Det kan inträffa både hos din nuvarande långivare, men också vanligt att konkurrerande långivare är villiga att ge dig bättre villkor för att locka över dig som kund.

En självintygad inkomst är ett begrepp som används vid låneansökningar. Det är i de fall du som ansöker om lån har en ojämn inkomst över året och saknar fast månadslön. Det kan vara om du t.ex. är egen företagare, konsult eller frilansare. Det är grupper som kanske inte har fasta månadsvisa uttag av löner, men den totala inkomsten per ändå är tillräckligt hög.

Bluestep använder självintygad inkomst i sin låneansökan. I praktiken innebär det att du garanterar att du kommer att tjäna minst den summan du angett.

Skuldkvot definieras som förhållandet mellan den totala skulden och den disponibla inkomsten. Skulden divideras med inkomsten och kvoten anges därefter i % genom att multiplicera kvoten med 100.

Hur räknar man ut sin skuldkvot?

För att beräkna din skuldkvot summerar du ihop alla lån (bolån, CSN, privatlån, billån och andra lån). Summan ska du sedan dela med din disponibla inkomst per år (disponibel årsinkomst).

För den som jobbar och får lön är det alltså inte bruttolönen utan det belopp som blir tillgängligt och betalats ut till lönekontot. Andra ej skattepliktiga inkomster som till exempel barnbidrag och bostadstillägg kan du lägga på.

Skuldkvotstak hos flera långivare

Flera banker jobbar idag med skuldkvotstak för belåning till låntagare. Ett tak på 4,5-5 gånger disponibel årsinkomst är vanligt. Har du en disponibel årsinkomst på 275.000 kr får du max låna 1 375 000 kr vid ett tak på 5.

En del banker kan bevilja lån på över taket men sätter då ett hårdare krav på amortering. För ett bolån kan det röra sig om en ökad amortering på 1% per år.

STIBOR är en intern ränta som används när banker lånar av varandra. Namnet är en förkortning av "Stockholm Interbank Offered Rate". Den vanligaste löptiden som används när man återger räntan på STIBOR är 3 månader och T/N (Tomorrow/Next).

Övergripande ansvar för STIBOR ligger idag hos Swedish Financial Benchmark Facility (SFBF). De tog över beräkningen och administrationen av Stibor den 20 april 2019 från Svenska Bankföreningen.

För den som lånar pengar eller lånar ut pengar är det vanligt att uttrycka räntan i relation till STIBOR. Räntan på ditt lån kan t.ex. vara STIBOR 3m +1%. Om STIBOR 3m ligger på 0,95% är din ränta gentemot banken 1,95%. Bankens ränta vid lån från annan bank är 0,95%.

• Om Stibor hos Svenska Bankföreningen
• Aktuella Stibor-räntor (SWFBF.se)